0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Налоговые льготы по ипотеке

7 льгот по ипотеке, которые можно получить от государства

Государство может помочь некоторым людям с покупкой жилья: дать средства на погашение кредита, взять на себя несколько процентов по ипотеке или вернуть часть потраченной на жильё суммы. Вот какие бонусы можно получить.

Субсидия до 35% от стоимости жилья для молодых семей

Кто может получить: супруги, каждый из которых не старше 35 лет, или неполная семья, в которой есть ребёнок, а его родителю не более 35 лет. Также нужно соответствовать нескольким критериям:

на одного человека должна приходиться площадь жилья меньше установленной нормы (в каждом регионе норма своя, например, в Москве — 10 метров);

семья должна состоять на учёте как нуждающаяся в улучшении жилищных условий;

и иметь достаточный доход для покупки квартиры в кредит.

Для участия в программе нужно встать в очередь в администрации населённого пункта по месту жительства. В итоге молодая семья может получить:

30% от средней стоимости жилья (норматив стоимости жилья рассчитывается по каждому муниципалитету), если нет детей;

35% от стоимости жилья, если есть хотя бы один ребёнок или если семья неполная.

Нужно учитывать, что большую квартиру за счёт государства купить не получится. Величину субсидии будут рассчитывать исходя из норматива. Для семей из двух человек — 42 кв. м, если в семье три и более человек — 60 кв. м.

Жильё можно купить в новостройке или на вторичном рынке. Деньги не выдают на руки, а переводят безналичным путём продавцу недвижимости.

Ипотека по ставке до 6% для семей с двумя и более детьми

Кто может оформить: семьи, в которых с 2018 по 2022 год родился второй или последующий ребёнок. Купить жильё можно только в новостройке, исключение действует для жителей Дальнего Востока: они также могут купить квартиру на вторичном рынке.

Для жителей Дальнего Востока ставка по кредиту не может быть выше 5% годовых, а для всех остальных регионов — 6%.

Для покупки жилья понадобится первоначальный взнос в размере 20% стоимости жилья (можно использовать материнский капитал). Максимальная сумма кредита ограничена 12 миллионами ₽ в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге и Ленинградской области, в остальных регионах лимит — 6 миллионов ₽.

Для получения льготной ипотеки помимо стандартного набора документов нужно предоставить свидетельства о рождении детей заёмщиков и иные документы, которые подтверждают российское гражданство детей, если об этом не сказано в свидетельстве о рождении.

Найти кредит по низкой ставке

Субсидия до 450 000 ₽ на погашение ипотеки

Кто может получить: заёмщик, у которого в период с 2019 до 2022 года родился или им был усыновлён/удочерён третий или последующий ребёнок.

За субсидией нужно обращаться в банк, где был оформлен ипотечный кредит. Для подтверждения права на льготу нужно приложить свидетельства о рождении детей и подтверждение их российского гражданства. Заявление могут рассматривать в течение 16 дней. Если оно будет одобрено, то деньги поступят на кредитный счёт в течение 5 рабочих дней. Ими можно частично или полностью погасить ипотечный кредит.

Военная ипотека

Кто может оформить: военнослужащие, участвующие в накопительно-ипотечной системе не менее трёх лет. Они могут оформить кредит на покупку жилья — военную ипотеку. Пока служат в армии, государство направляет на погашение их кредита определённую сумму. В 2019 году она составляет 280 010 ₽ в год (в дальнейшем её могут увеличить). Такую ипотеку нужно выплатить, пока заёмщику не исполнится 45 лет.

Купить можно любое жильё в хорошем состоянии (дом должен быть построен не раньше 1970 года). Если квартира дороже суммы, выделяемой государством, то оставшуюся часть средств придётся выплатить самостоятельно.

Материнский капитал

Кто может получить: человек или семья, у которой появился второй или последующий ребёнок. В 2019 году размер материнского капитала составляет 453 026 ₽. Эти деньги можно потратить на:

Читать еще:  Налоговые льготы пенсионерам по старости

Покупку жилья, его строительство, первоначальный взнос по ипотеке или на погашение жилищного кредита, в том числе и процентов по нему.

Оплату образования детей.

Пенсионные накопления матери.

Социальную адаптацию детей с ограниченными возможностями.

Получить сертификат на материнский капитал можно в Пенсионном фонде или через личный кабинет на Госуслугах.

Налоговый вычет

Кто может получить: каждый, кто платит налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Существует два вида налоговых вычетов при покупке жилья:

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч ₽, при покупке квартиры, дома или земельного участка;

13% с процентов, уплаченных по ипотеке, но не больше 390 тысяч ₽.

Так каждый покупатель недвижимости (то есть каждый, у кого в ней есть доля) может вернуть до 650 000 ₽ налогов, которые ранее заплатил государству.

Кредитные каникулы

Кто может получить: любой заёмщик по ипотеке, если:

размер кредита не превышает 15 миллионов ₽ (пока сумма установлена на этом уровне);

кредит оформлен на единственное жильё;

ранее условия кредита по требованию заёмщика не менялись;

заёмщик находится в трудной жизненной ситуации: у него нет работы, он признан инвалидом первой или второй группы, у него имеется временная нетрудоспособность более двух месяцев подряд, его среднемесячный доход снизился на 30% или у него появился как минимум ещё один иждивенец.

Кредитные каникулы предоставляются на любой срок по усмотрению заёмщика, но не более чем на шесть месяцев. Для получения ипотечных каникул нужно написать заявление в банк и приложить документы, которые доказывают возникновение трудной жизненной ситуации.

Налоговые льготы при ипотеке

Налоговые льготы – это «скидки» по уплате налога, предоставляемые законом определенным категориям налогоплательщиков. Право на предоставление льгот по уплате налогов регламентировано ст.56 НК РФ. С его помощью государство поощряет налогоплательщиков. Для лиц, оформивших ипотеку, предоставляется один из видов льгот – вычет по налогам.

Виды льготы

Порядок возврата средств по основной сумме:

  • максимальный размер суммы, с которой допускается возврат средств плательщику – 2 млн. руб. (13% от этой суммы подлежат возврату – т. е. 260 тыс. руб.). Даже если жилье стоило намного дороже, основной налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не может превышать этот лимит;
  • в сумму для расчета (в указанных выше пределах) допускается включать и свои, и кредитные средства (те средства, которые взяты лицом в кредит, так же считаются уплаченными им средствами);
  • право на возврат части средств начинает действовать после получения акта приема-передачи имущества либо с момента оформления права собственности. Подать заявление на возврат в налоговую можно в конце года, в котором возникло право).

Оба указанных в примере гражданина одновременно могут вернуть и часть оплаты процентов за кредит.

Порядок возврата средств по процентам:

  • при ипотеке лицо берет часть денег в кредит, по которому уплачивает проценты. 13% от денег, заплаченных в счет их погашения, тоже возвращаются. Нужно учесть, что выплаты по основному долгу в этом расчете не учитываются (они учтены в основном вычете);
  • величина оплаты, с которой возможно вернуть средства – 3 млн. рублей, вернут 13 % от нее, т.е. 390 тысяч рублей;
  • право на возврат средств по ипотечным процентам возникает с момента возникновения права на возврат с основной суммы. Если договор ипотеки заключен раньше, чем был получен акт приема-передачи или выписка из реестра о праве собственности, в состав требований все равно включаются все заплаченные проценты за весь период.

Допускается возврат средств только по оплаченным по факту процентам за ипотеку за прошлые календарные годы.

Закон не ограничивает число лет возмещения. Если договор подписан на несколько лет, вычет оформляют каждый год по мере внесения процентной переплаты, пока не закончится выплата или не будет достигнут лимит.

Читать еще:  Налог на недвижимость для военнослужащих

Как можно получить льготу

Подавать документы на получение можно каждый год, но это необязательно. Допустимо подавать документы раз в несколько лет. Это удобно, если основной вычет уже получен, а сумма процентов по ипотечному кредиту небольшая.

При этом, чтобы разобраться в порядке обращения за льготой, нужно учитывать дату покупки квартиры:

  • до 1 января 2001 (вступления в силу нового налогового кодекса).

Если вы воспользовались льготой до 1 января 2001 года, то можете повторно обратиться за ней, если будете снова приобретать недвижимость, так как вычет, полученный до 1 января 2001 года, не учитывают. Об этом гласит Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 13 февраля 2014 № 03-04-05/5889. То же самое касается выплаты по процентам;

Основной вычет возмещался исключительно по одному жилому объекту, при этом не важна его стоимость. Главные правила те же – лимит суммы равен 2 млн. рублей, и если даже вы не использовали его полностью, обратиться повторно и «добрать» сумму уже нельзя. По процентам сумма возврата не была ограничена (то есть вам вернут 13% с полной суммы переплаты, даже если она больше 3 млн.).

  • после 1 января 2014 года.

Для получения основной льготы важен только лимит в 2 млн. Льготу можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, пока лимит не будет превышен. Вычет по процентам возвращается только по одному объекту, а величина ограничена 390000 руб.

Документы для оформления

Документы для оформления налоговой льготы подаются в инспекцию по налогам и сборам. Также можно обратиться к работодателю. Инспекция возместит сразу всю сумму за календарный год, а работодатель не будет удерживать налог на доходы с вашей зарплаты до момента исчерпания величины возврата (но в налоговый орган все равно понадобиться обращаться ежегодно для подтверждения права на вычет).

В ФНС необходимо предоставить:

  1. Декларацию 3-НДФЛ.
  2. Заявление о возврате излишне уплаченного налога.
  3. Справку 2-НДФЛ за период, по которому оформляется налоговый вычет.
  4. Соглашение лиц о распределении суммы вычета в письменном виде (когда имущество находится в общей собственности).
  1. Ипотечного договора.
  2. Документов о праве собственности.
  3. Договора участия в долевом строительстве и передаточного акта.
  4. Свидетельства о рождении ребенка (если жилье приобретается в собственность детей).
  5. Свидетельства о браке (если недвижимость приобретается в совместную собственность).

Для возмещения средств по уплате процентов:

  1. Копия договора с кредитными или иными организациями, графика погашения кредита (займа) и внесения процентов.
  2. Копии документов, свидетельствующих о внесении процентов (кассовые чеки или выписки из лицевых счетов налогоплательщика, а также справки организации, выдавшей кредит).

Его оформление позволяет налогоплательщику вернуть внушительную сумму уплаченных налогов. Этим правом обязательно стоит воспользоваться.

Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

Налоговые льготы при ипотеке

​Граждане, покупающие квартиры в ипотеку, имеют по закону право на налоговую льготу, именуемую налоговым вычетом. Это деньги, которые возвращаются на счет налогоплательщика из сумм уплаченным им государству налогов на доходы. Ограничены сумма возврата и предельная цена приобретаемой недвижимости, с которой может быть осуществлен такой возврат.

Условия предоставления льготы

Список льгот общий для всех, кто оформляет ипотеку, вне зависимости от типа жилья, его цены, банка, предоставившего займ:

  1. Гражданство РФ.
  2. Предоставляется льгота только единожды в пределах лимита, повторно на еще один лимит налогоплательщик не вправе ее получить.
  3. Трудоустройство в любой организации в соответствии с ТК РФ, подтвержденное наличием трудового договора. Возврат осуществляется с сумм налогов, уплаченных налогоплательщиком с даты возникновения оснований для вычета, то есть подписания ипотечного договора. Неработающим пенсионерам вычет не предоставляется.
  4. Если жилье приобретено в совместную или долевую собственность, то по заявлению сторон вычет может быть пропорционально долям поделен между заявителями, а супруги независимо от размера долей вправе поделить сумму сделки пополам для получения вычета на свои персональные счета.
  5. Доказывать право на вычет придется не только договором с банком, но и платежными документами, подтверждающими выполненные платежи.
  6. На сделки купли-продажи между близкими родственниками, а также с использованием денег работодателя льгота не распространяется. Если была использована госсубсидия (материнский капитал и т.д.), то эта сумма вычитается из цены сделки при вычислении сумм возврата налогов.
  7. При ипотечном кредитовании по заявлению налогоплательщика в зачет идут не только платежи по основному долгу перед банком, но и проценты по нему.
  8. Право на налоговую льготу имеют родители, покупающие жилье своим несовершеннолетним детям.
Читать еще:  Налоговый вычет за учебу 2020

Как вычисляется вычет?

Покупка жилья дает право налогоплательщику вернуть уплаченные государству налоги на доходы по ставке 13% (ст. 220 НК РФ). Возвращаются деньги только с сумм на приобретение жилья не дороже 2 млн. руб. Если жилье стоит больше, то на остаток возврат не осуществляется. С учетом ставки 13% максимальный размер возврата равен 260 тыс. руб.

Если жилье покупалось после 01.01.2014 г., то к зачету можно предъявить несколько объектов недвижимости в пределах лимита – 2 млн. руб., а на совершенные ранее этой даты сделки это правило не распространяется и заявить можно было лишь один объект, а неизрасходованная часть лимита вычета просто «сгорала».

Сейчас каждый налогоплательщик может столько лет подряд заявлять в налоговую инспекцию о своем праве на вычет, сколько потребуется, пока не будет исчерпан лимит. Но для ипотечных налогоплательщиков максимальный размер лимита увеличен с 2 до 3 млн. руб., поскольку возвращаются налоги на погашение основной суммы долга и процентов по нему, с той оговоркой, что в этой ситуации вычет будет выплачен только по одному объекту недвижимости, а не по нескольким, как для всех тех, кто просто покупает жилье без ипотеки.

Как оформить вычет?

Сначала нужно собрать весь пакет документов, а потом с ним обратиться в Налоговую инспекцию по месту своего проживания в любой год после даты возникновения права на налоговую льготу. Сроки обращения не ограничены, но обычно заявление подается вместе с налоговой декларацией до 30 апреля года, следующего за отчетным. В пакет обязательных документов входят следующие копии:

  1. Форма 2-НДФЛ за истекший год.
  2. Заявление с указанием банковского счета, куда должен быть перечислен вычет.
  3. Свидетельство о праве собственности на купленное жилье.
  4. Договор ипотеки.
  5. Договор покупки.
  6. Приемо-сдаточный акт на жилье.
  7. Расписка продавца на всю сумму покупки жилья.
  8. Оплаченные квитанции из банка и график погашения ипотеки.
  9. Свидетельства о рождении детей и о браке.
  10. Паспорт.

Некоторые особенности

С 01.01.2010 г. использовать свое право на налоговую льготу смогут даже те, кто купил долю или целый жилой дом, с прилагающимся к нему земельным участком или без такового под застройку. Вычет предоставляется тем, кто может подтвердить документально право собственности на землю или ее часть и дом.

Если гражданин не смог погасить взятый кредит в банке, и это стало причиной для оформления нового кредита для погашения старого (перекредитование), то и в этом случае он пользуется правом на вычет. Точно также придется подтвердить договором с банком оформление займа для целей приобретения жилья, земли под застройку, земли с домом.

Налоговая льгота при покупке квартиры по ипотеке предоставляется трудоспособным гражданам, выплачивающим 13% от своих доходов государству в виде налога. Поэтому неработающие граждане, либо работающие без официального трудоустройства не могут рассчитывать на получение возврата, так как не уплачивают налог государству.

Если у вас возникли какие-либо вопросы или вам требуется помощь в подготовке документов для получения налогового вычета, то наш дежурный юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector